苏州市企业中长期外债备案要点的总结

一、政策法规

• 持续关注政策动态：企业应持续关注国家发改委及相关部门发布的政策动态和通知，及时掌握新规定变化，如《企业中长期外债审核登记管理办法》等政策的更新。

• 严格遵守法律法规：严格遵守国家有关外债管理的法律法规，明确外债举借、使用、偿还等环节的合规要求，避免违规操作带来的法律风险。

二、申请条件与适用范围

• 申请条件：

• 信用记录良好。

• 具有良好公司治理和外债风险防控机制。

• 资信情况良好。

• 符合国家相关法律法规和政策规定。

• 借款方需为合法注册并有经济实力的机构或个人。

• 境外支付银行需具备相应资质和经验。

• 适用范围：适用于中资境内非金融企业（包括红筹架构的企业和通过可变利益实体VIE控制的境外企业）、金融机构及其分支机构、个人在境外进行投资或融资活动涉及中长期外债的，以及其他需要进行外债备案登记的情形。

三、备案登记主体与材料准备

• 备案登记主体：企业法人营业执照副本上注明的企业。

• 材料准备：

• 申请书。

• 企业营业执照。

• 财务报表。

• 借款合同或债券发行文件。

• 资金用途证明文件。

• 企业信用评级报告。

• 股权架构图。

• 内外部决议文件。

• 项目文件。

• 法律意见等。

四、申请流程

• 网上登记与纸质报送：登录国家发展改革委门户网站“政务服务”频道进行网上登记并上传电子材料，将纸质版材料报送至政务服务大厅。建议不晚于债券发行或贷款提款前45个工作日提交。

• 审核与审批：政务服务大厅进行形式审查，承办司局复查并受理，审理后作出备案决定。结果将通过短信告知，中央管理企业和金融机构的证明文件将送至集团总部，地方企业的则送至省级发展改革委。

五、后续管理

• 合规使用资金：企业要严格按照备案登记的资金用途使用外债资金，保留相关资金使用凭证和记录，以备监管部门检查。

• 定期报告：根据监管机构要求，定期提交项目进展和资金使用情况报告，包括外债资金使用情况、本息兑付情况和计划安排、主要经营指标等。

• 风险管理：建立完善的汇率风险管理体系，通过合理的汇率对冲策略等方式降低汇率风险。关注国际市场利率变化，谨慎评估固定利率和浮动利率外债的选择。